Założenia:
W Zakładzie Produkcyjnym "IMPEX" sp. zo.o. (NIP: 878-20-30-400, REGON: 2030405060) z siedzibą we Wrocławiu 55-300, ul. Opolska 7, rozlicza się z podatku VAT w US - Stare Miasto, ul. Inowrocławska 5.
Pani Anna Barczewska jest osobą upoważnioną do podpisania deklaracji VAT-7.
W jednostce w lutym zgromadzono następujące faktury:
1. 04.02.1X Faktura nr 215/02/1X za paliwo do samochodu ciężarowego:
- wartość netto 440,00
- VAT 23% 101,20
- wartość brutto 541,20
Dostawca: P.P.H. POLWES S.A., 51-300 Wrocław, ul. Wincentego Pola 18, NIP: 876-30-20-900
2. 09.02.1X Faktura nr 226/02/1X za zakupione mleko:
- wartość netto 6 250,00
- VAT 5% 312,50
- wartość brutto 6 562,50
Dostawca: P.P. FICUS sp. zo.o., 58-300 Wrocław, ul. Szczytnicka 82, NIP 938,20-40-500
3. 23.02.1X Faktura nr 1/02/1X sprzedaż budyniów waniliowych
- wartość netto 18 250,00
- VAT 8% 1 460,00
- wartość brutto 19 710,00
Odbiorca: Hurtownia JUTRZENKA sp. zo.o., 51-200 Wrocław, ul. Piwna 90, NIP: 834-00-20-400
4. 26.02.1X Faktura nr 2192/02/1X za gaz:
- wartość netto 320,00
- VAT 23% 73,60
- wartość brutto 393,60
Dostawca: Dolnośląska Spółka Gazownicza sp. zo.o., 50-507 Wrocław, ul. Ziębicka 44, NIP 899-24-64-378
5. 27.02.1X Faktura korygująca nr 1/02/1X dotycząca sprzedanych budyniów waniliowych dla Hurtowni JUTRZENKA sp. zo.o.
- zmniejszenie wartości netto 2 000,00
- zmniejszenie wartości VAT 8% 160,00
- zmniejszenie wartości brutto 2 160,00
Odbiorca: Hurtownia JUTRZENKA sp. zo.o., 51-200 Wrocław, ul. Piwna 90, NIP: 834-00-20-400
6. 28.02.1X Faktura nr 2/02/1X - sprzedaż czekolady:
- wartość netto 6 000,00
- VAT 23% 1 380,00
- wartość brutto 7 380,00
Podatnik rozlicza się metodą miesięczną.
1. Dokonaj zapisu zdarzeń w rejestrze zakupów VAT i w rejestrze sprzedaży VAT.
2. Sporządź za luty deklarację dla podatku od towarów i usług - VAT-7 na dzień 25.03.201X.
Rozwiązanie:
Naprawdę bardzo fajnie napisano. Jestem pod wrażeniem.
OdpowiedzUsuńW sumie w handlu funkcjonuje cała masa najróżniejszych podatków i moim zdaniem warto jest cokolwiek na ich temat wiedzieć. Muszę przyznać, że jak czytałem niedawno o Vat Compliance https://pl.europa.jobs/art-co-to-jest-vat-compliance/ to niestety wcześniej nie miałem pojęcia, że on istnieje.
OdpowiedzUsuńDla mnie póki co to wszystko jeszcze jest mało zrozumiałe, ale zakładam, że się wszystkiego nauczę. Muszę przyznać, że jak jeszcze czytałem na stronie https://kioskpolis.pl/podatek-od-kupna-samochodu-sprawdz-koszt-termin-i-procedury/#kotwica4 to sam podatek od kupna samochodu jest również ważną kwestią.
OdpowiedzUsuńJa również te wszystkie kwestie dopiero poznaję i jestem przekonana, że z czasem się ich nauczę. Muszę przyznać, że z tego co wiem to elektroniczny obieg dokumentów jest w dzisiejszych czasach w firmach bardzo popularny, Ja również zastanawiam się nad takim rozwiązaniem.
OdpowiedzUsuńOgólnie, sporządzanie wszelkiego rodzaju rozliczeń związanych z VAT nie jest takie proste i warto skorzystać ze specjalnego wsparcia https://kpmgspot.pl/produkt/vat-compliance/ . Czasem nieświadomie można popełnić błędy, które będą wiele nas kosztować. Dlatego my skorzystamy z usług kpmg spot.
OdpowiedzUsuń